“SSF & SSFX”

[เจาะลึก SSF & SSFX] กองทุนออมระยะยาว พร้อมแนวทางการจัดการหลังปิดโครงการ

กองทุน SSF (Super Savings Fund) และ SSFX (Extra) คือเครื่องมือลดหย่อนภาษีที่ออกมาทดแทน LTF โดยเน้นการสร้างวินัยการออมระยะยาวที่เข้มงวดขึ้น (10 ปีเต็ม)

นโยบายการลงทุน

• SSF (ปกติ): ไร้ข้อจำกัด ลงทุนได้ทุกสินทรัพย์ทั่วโลก (หุ้นไทย/นอก, บอนด์, ทอง, อสังหาฯ)
• SSFX (พิเศษ): เน้นหุ้นไทย ต้องลงทุนในหุ้นไทยไม่น้อยกว่า 65% ของ NAV (ออกมาพยุงตลาดช่วง COVID-19)

ระยะเวลาโครงการ

• SSF: ลงทุนได้ในช่วงปี พ.ศ. 2563 – 2567 (ปัจจุบันสิ้นสุดโครงการซื้อใหม่แล้ว)
• SSFX: เปิดขายเพียงช่วงสั้นๆ 1 เม.ย. – 30 มิ.ย. 2563 เท่านั้น

เงื่อนไขการลดหย่อนภาษี (จุดที่ต่างกันชัดเจน)

ตาราง Timeline: ปีที่ซื้อ vs ปีที่เริ่มขายคืนได้ (วันชนวัน)

[ภาพ timeline ที่แนบมา]

เนื่องจากการนับเวลาของ SSF/SSFX เป็นแบบ 10 ปีเต็ม (นับจากวันที่ซื้อแต่ละก้อน) ไม่ใช่ปีปฏิทินแบบ LTF จึงต้องเช็กวันที่ให้แม่นยำ

ข้อแนะนำ: เมื่อซื้อเพิ่มไม่ได้แล้ว ควรจัดการพอร์ตอย่างไร?

แม้จะซื้อใหม่ไม่ได้ แต่เรายังบริหารเงินที่ “ถูกขัง” ไว้ได้ดังนี้:

1. การสับเปลี่ยน (Switching): สามารถสลับหน่วยลงทุนระหว่างกอง SSF/SSFX ด้วยกันได้ตลอดเวลาเพื่อปรับพอร์ตตามตลาด โดยไม่ผิดเงื่อนไขภาษี
2. ตรวจสอบ Performance: หากกองเดิมผลงานไม่ดี ควรใช้สิทธิสับเปลี่ยนไปยังกองอื่นที่มีคุณภาพดีกว่าภายใน บลจ. เดียวกัน หรือต่าง บลจ.
3. การขายคืนแบบ FIFO: ระบบจะนับการขายคืนแบบ “เข้าก่อนออกก่อน” เสมอ

กรณีผิดเงื่อนไข (ขายก่อนครบ 10 ปีเต็ม)

• คืนภาษี: ต้องคืนเงินภาษีที่เคยได้รับยกเว้นทั้งหมดทันที
• ค่าปรับ: จ่ายเงินเพิ่ม 1.5% ต่อเดือน ของยอดภาษี (คิดย้อนหลังถึงเดือน เม.ย. ของปีที่ยื่น)
• ภาษีกำไร: กำไรจากการขาย (ถ้ามี) ต้องเสียภาษีมาตรา 40(8) และถูกหัก ณ ที่จ่าย 3%